Если в Беларуси человек умрет до того, как наступит его пенсионный возраст, или через несколько лет после этого, то отчисленные им взносы в Фонд соцзащиты населения просто-напросто сгорят. На них не могут рассчитывать родственники человека, который много лет платил взносы, а на отчисления через страховую компанию — да. А как обстоят дела с этим вопросом у наших соседей из ЕС — Латвии, Литвы и Польши? Рассказываем.
Польша, Латвия и Литва когда-то имели такую же пенсионную систему, как сейчас в Беларуси, то есть солидарную. Ее суть состоит в том, что нынешние работники платят пенсионные взносы в специальный фонд (у нас это Фонд соцзащиты населения). Эти деньги идут на выплаты тем, кто теперь находится на заслуженном отдыхе.
Эта составляющая пенсионных накоплений у наших соседей осталась. Но они также ввели накопительный элемент. У беларусов тоже есть возможность копить на вторую пенсию через страховые компании (и она наследуется). Делать такие отчисления можно либо самостоятельно, либо с помощью нанимателя. Но на практике эта возможность не пользуется популярностью (одна из причин — накопления в рублях).
Наследуются ли выплаты из «пенсионных фондов»?
Во всех этих трех странах ЕС есть пенсия, которую выплачивают по государственному социальному страхованию. Для простоты назовем ее условно базовой. В Литве ей управляет Sodra — местный государственный фонд соцстрахования. С начала 2024 года базовая пенсия составляет 269,77 евро (около 974 рублей по курсу Нацбанка на 11 октября). В то время как средняя выплата для тех, кто на заслуженном отдыхе, составляет 639,86 евро — порядка 2309 рублей.
Официально базовая часть пенсии в этой стране не наследуется. Но по факту можно сказать, что это все же происходит, но только в отношении ее небольшой части, а именно 20% от пенсии умершего. Пособие такого размера выплачивают пенсионерам в случае смерти их супругов.
В Польше пенсия от государственной системы соцстрахования (ZUS) не наследуется независимо от того, в течение какого времени были уплачены взносы и какова была их сумма.
Но и в Польше есть нюанс. Супруги умерших пенсионеров имеют право на пенсию по случаю потери кормильца, которую в народе называют пенсией вдовы или супружеской пенсией. Претендовать на нее может супруг или супруга, которые подпадают под критерии, описанные в законодательстве (на нее также могут претендовать другие члены семьи). Размер таких выплат составляет 85% от размера пенсии, которую получал умерший супруг или супруга. Но так как в Польше нельзя получать две пенсии, то жена или муж умершего должны будут выбрать, получать свою пенсию или супруга. Чаще всего выбор делают в пользу более высоких выплат.
Также в этих двух странах, если пенсионер умер, но не получил пенсию за последний месяц, деньги могут быть переданы наследникам или ближайшим родственникам.
В Латвии пенсия через государственное агентство соцстрахования (VSAA) не наследуется. Тем не менее и там положены выплаты вдове или вдовцу-пенсионеру: в течение года после смерти своей второй половины, которая имела пенсию, она или он может получать половину пенсионных выплат.
Напомним, в Беларуси такие выплаты из Фонда соцзащиты населения не наследуются. Но и у нас есть пенсия по потере кормильца. На нее имеют право родители и супруг (супруга) умершего, если они пенсионного возраста, считаются нетрудоспособными и были у него на содержании. А также несовершеннолетние дети. Плюс родители или жена (муж), не состоявшие на его иждивении, если они утратили источник средств к существованию. Минимальная трудовая пенсия в случае потери кормильца составляет около 110 рублей.
Может ли у соседей из ЕС накопленная пенсия перейти наследникам?
У наших западных соседей также хорошо развиты пенсионные накопительные фонды, которые бывают частными и государственными. Как правило, они инвестируют эти деньги в различные финансовые инструменты (акции, облигации). Это позволяет клиентам накапливать проценты, которые должны перекрывать инфляцию и позволять в будущем увеличить размер пенсии. Как и в Беларуси, эти деньги наследуются.
Так, в Литве действует трехуровневая пенсионная система. Первая — взносы в фонд соцзащиты. Вторая — накопление взносов в государственных или частных пенсионных фондах. Накопления частично идут от самого человека, а частично — от государства (например, 3% взносов платит сам человек, еще 1,5% — государство). Есть еще третий уровень — это дополнительные добровольные накопления в негосударственных пенсионных фондах. В этом случае отчисления на них делает сам человек (без помощи государства, как на втором уровне).
По второму уровню у частных пенсионных фондов есть разные условия. Накопленная пенсия может наследоваться в случае смерти ее получателя. Но не всегда, например, клиент может подписать договор, по которому у него выплаты пенсии будут выше, однако в случае смерти близкие родственники могут не получить оставшуюся сумму или иметь право на часть от нее. Средства, накопленные по второму и третьему уровням, переходят наследникам.
В Латвии тоже предусмотрено несколько уровней пенсионной системы. Кроме государственных выплат, есть еще две «высоты». Второй уровень — взносы в накопительную часть пенсии, которые обязательны для всех, кто родился после 1971 года. Третий уровень, как и в Литве, — добровольные накопления.
В этой стране, как и в Литве, для накоплений третьего уровня условия, включая наследников в случае смерти, прописываются в изначальном договоре. Что же касается второго уровня, то есть несколько вариантов (они тоже оговариваются изначально). Среди вариантов: первый — оставить наследникам, второй — выбрать одного из них, а третий — перевести в государственный пенсионный бюджет (аналог нашего ФСЗН), потом такой вклад учитывается при начислении родным пособия по потере кормильца.
Что касается накопительных пенсионных программ в Польше, там были пенсионные фонды (OFE), которые сберегали средства и приумножали их за счет различных инвестиций. С 2021 года началась их ликвидация с переводом средств людей на специальные пенсионные счета (частные IKE, IKZE или в госсистеме ZUS).
Средства, накопленные на пенсионных счетах, могут быть унаследованы. Как правило, близкие родственники получают эти деньги в зависимости от условий договоров с пенсионными фондами. Нередко, если умерший был в браке, половина накопленных средств автоматически переходит к его супругу, если другое не указано в завещании. Владелец индивидуального пенсионного счета IKE может указать конкретного человека или нескольких людей, которые получат накопленные средства в случае его смерти. Если такого указания нет, деньги передаются наследникам.
Читайте также
